Negativzinsen für Geschäftskunden

Ganz gleich, ob Kreissparkasse, Raiffeisenbank oder Volksbank: Zahlreiche Banken und Kreditinstitute in Deutschland verlangten von ihren Privat- und Geschäftskunden Zinsen für deren Einlagen, sogenannte Negativzinsen. Bankkunden mussten also Gebühren für ihre Konten zahlen, sobald sie ihr Geld dort anlegten. Vorreiter war die Volksbank Reutlingen: Sie hatte im Mai 2017 als erste Bank in Deutschland Negativzinsen von 0,5 % eingeführt, die für Neukunden und Sparer ab 1 EUR Guthaben auf ihren Girokonten erhoben werden sollten.

Weil Kunden für hohe Spareinlagen somit quasi „bestraft“ wurden, sind Negativzinsen auch als Strafzinsen bekannt. Banken bezeichnen diese Zinsen hingegen häufig als „Verwahrentgelt“, sodass Privat- und Geschäftskunden die Zinsen nicht immer auf den ersten Blick wahrnehmen.

Von Negativzinsen betroffen sein konnten und können sowohl das Girokonto, das Tagesgeld– und das Festgeldkonto als auch das Sparbuch bei Hausbanken.

Eigentlich funktioniert das Prinzip des Sparens oder der Geldanlage bereits seit Jahrzehnten ganz einfach: Kunden zahlen Geld auf ein Sparbuch oder ein Konto ein und erhalten für das Parken von Geld von der Bank entsprechende Zinsen als Belohnung. Ein wichtiger Faktor bei der Festsetzung des Zinssatzes ist dabei der Leitzins der Europäischen Zentralbank (EZB).

Banken sind frei in der Entscheidung, ab welchem Betrag sie einen Negativzins von ihren Geschäftskunden verlangen. Wurde zu Beginn der Erhebung von Negativzinsen bei Privatkunden erst für höhere Summen ab 100.000 EUR, 250.000 EUR oder gar erst 500.000 EUR ein Strafzins fällig, mussten Firmenkunden meist bereits ab dem 1. EUR mit Negativzinsen rechnen. Dies ist teilweise auch jetzt noch der Fall.

Sie müssen Negativzinsen zahlen, aber wissen nicht, wie hoch diese ausfallen? Die Berechnung ist einfach:

Ziehen Sie vom vorhandenen Guthaben auf dem Konto den Freibetrag der Bank ab, für den keine Strafzinsen gezahlt werden müssen, falls es einen Freibetrag gibt. Der übrige Betrag wird mit dem Prozentsatz, den Ihnen Ihre Bank in Rechnung stellt, multipliziert. Teilen Sie das Zwischenergebnis noch einmal durch 100 und das Resultat zeigt Ihnen den Betrag, den Sie pro Jahr zahlen müssen.

Ein Beispiel:

Da weniger Banken die Negativzinsen berechnen, kann ein Bankwechsel für Unternehmen eine Alternative sein, um die Strafzinsen zu umgehen. Haben Sie einen hohen Geldbetrag auf Ihrem Konto, besteht auch die Möglichkeit, das Geld auf verschiedene Konten bei unterschiedlichen Banken aufzuteilen. Üblicherweise sollte die Spareinlage bei jeder Bank nicht den Freibetrag zur Erhebung der Strafzinsen überschreiten.

Eine attraktive Alternative ist die Eröffnung eines Festgeld- oder Tagesgeldkontos. Bei Vertragsabschluss eines Festgeldkontos werden Bedingungen vereinbart, die über die gesamte Laufzeit gelten. Der Zinssatz eines Tagesgeldkontos ist variabel. 

Eine andere Möglichkeit, Negativzinsen zu vermeiden, ist die Investition in eine Geldanlage ohne Strafzinsen, zum Beispiel in Aktien, Fonds oder ETFs. Hier werden zwar auch Gebühren erhoben, aber Kunden erwirtschaften in der Regel eine Rendite, welche die entstehenden Kosten ausgleicht. Vorteile von ETFs können die einfache Handelbarkeit, eine hohe Transparenz und Diversifikation sein.

Geldanlagen können diversen Schwankungen unterliegen. Das zeigt auch die Zinsentwicklung in den letzten Jahren. In unserem Zinsradar können Sie nachverfolgen, wie sich die Zinsen in den Jahren 2020-2022 veränderten. Für eine bessere Planbarkeit des geschäftlichen Vermögens kann ein Firmenfestgeld eine Alternative darstellen. Beim Festgeld sind die Zinsen bereits vor Vertragsschluss festgelegt.

Nicht nur Firmenkunden waren und sind von den Strafzinsen betroffen. Auch Privatkunden mussten negative Zinsen auf ihre Spareinlagen zahlen – je nach Bank kann diese Regelung auch weiterhin gelten.